文／许朝茂

本文导览劳保老年年金、一次金规定不得移用劳保一次金陷入禁忌游戏理由一、退休劳保一次金特定用途二、6%劳工退金不具同等性替代三、被动资产储存及运用小结

一旦劳工走进就业市场，雇主依法为其按月提缴6%退休金，同步为其办理劳工保险，俟劳工符合前述请领条件，即可依其意愿及选择方案：“6%退休金”及“劳保老年年金”或“老年一次金”（编按：即“劳保老年给付”），提供劳工晚年生计所需。

近期一则报导：一名退休劳工，将其劳保老年一次金，大部分移作其子创业资金后；不过，不久其子创业经验不足而失败，老年一次金付诸流水。迫于生活压力，这位年长退休者，再度走进就业市场，充当临时工。

这则故事，不，它是真实的例子，姑且不止是唯一的特例。现今劳保老年年金、老年一次金，其申领条件是（64岁、15年保险年资）。二者差别劳工保险年资超出15年者，得申领老年年金。若保险年资者未满15年者，得申领老年一次金。但，二者按立法宗旨，都是以保障退后者晚年生计。

生涯中，按照内政部统计国人平均寿命83岁，不算短的历程，事事多变，意料的难事必须处理，且难逃与财务相关，故驱使劳工无计可思之际，无端去找一根浮木──劳保给付。它虽然可以解决劳工急难，只是事后发现被迫走入禁忌游戏。

延伸阅读：【劳保年金懒人包】劳保老年给付跟劳退新制差在哪？一次领或领年金哪个划算？

劳保老年年金、一次金规定《劳工保险条例》第58条：老年年金给付条件：被保险人年满64岁有保险年资者，得依(一)(二)请领老年年金给付（64岁、15年）：保险年资合计满15年者，请领老年年金给付。（64岁、15年）保险年资合计未满15年者，请领老年一次金给付（64岁、未满15年）保险年资合计未满15年者，请领老年一次金给付。不得移用劳保一次金陷入禁忌游戏理由

政府预算用于年度计画执行，劳保一次金仅应用于劳工退休后期，生计相关所需。实务上，生涯紧急风险时，找不着替代来源时，常依赖劳保一次金；但请慎思：

一、退休劳保一次金特定用途

劳工保险专为受僱者实施保险，有如商业保险给予被保险人之相关给付，给予被保险人保障。劳工保险胜过一般商业保险，其给付伤病、失能年金、老年年金、遗属年金或津贴，尤其老年年金或老年一次金均是给予劳工退休后之家计保障。

只是少部分退休后，可能因投资理财、子女创业资金、金融债主催促、亲友大笔借款、归还房贷、订购房产或喜爱收藏、婚姻赡养费处理等理由，急着申领老年一次金或将已领款项将它移用于上述情事；但上述对于老年一次金之回本或归还非常不确定性，使得退后者不知不觉自陷于禁忌游戏中。

晚年生涯仍有风险存在，除生理退化外，上述依然不可免；惟，切记老年一次金其唯一目的在于给予其晚年家计保障，应避开与其无关情事为妥。

二、6%劳工退金不具同等性替代

部分胆敢移用老年一次金用于无相关之情事（如上述其中一、二项），其内心往往错估算存放劳保局6%退休金可以替代老年一次金财务效果，让其安度晚年。实务上，按月申领6%退休金期平均金额约6,,000～7,000元，而月领劳保老年年金平均金额约18,000～22,000元，前者约占后者1/3，应用生计显明显存有差距一截。

严格说，月领6%退休金回于劳工晚年生计角色，仅扮演配角，不能温饱三餐吧？而劳保老年年金或一次金才是主角。

三、被动资产储存及运用

职涯期间，部分劳工都有储蓄习惯与实际行动，善于理财者将多年储蓄转为被动资产，如加盟超商、出租套房、绩优股票或基金等，让被动资产于职涯期间，开始产生利润。

被动资产也算是劳工晚年另类财务保障，劳工保险局公布月领老年年金52,250元至今仅有2名已退休劳工前辈能拥有此幸福年金，目前退后劳工月领18,000~22,000元，接近国人年平均消费水準。

若有年轻时期，準备被动资产，晚年为生计多一份固定收入。但被动资产非不得已急需移用，也不得连结老年年金或一次金；切记下不为例。

小结

为劳工晚年生计，坚信应紧抓财务安全，故而应避开移用或想移用劳保老年一次金动念或行为，它绝对是一条红线。

惟，遭遇生涯重大风险之际，可以尝试其他方案，以降低其压力或损失。而移用或想移用劳保老年一次金以之因应，绝对是演出一场禁忌游戏，可能如老子所言：“福兮，祸之所伏”。

作者介绍：
● 岩熊仕管理顾问有限公司劳工法规事务 首席顾问
● 文化、元智、健行大学推广中心（部）等就业服务技术士班 讲师

（原文标题：曾经拥有辛勤职涯劳工，移用劳保老年一次金绝对之禁忌游戏！）

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