怎么写《经济合同的基本条款》才能拿满分？（精选5篇）

更新日期:2026-03-17 22:12

写作核心提示：

企业资金往来刑事风险：合同诈骗与经济纠纷的界限

这篇专业文章聚焦企业资金往来、合同诈骗与经济纠纷界限、刑民交叉、合规防控、律师服务，全文约2600字。

杨舒律师 专业法律实务文章

在商事活动中，合同是企业开展交易、实现资金流转的核心载体。从货物买卖、项目合作到投融资、股权并购，企业间资金往来高度依赖合同约定与履约行为。但市场波动、履约瑕疵、回款困难、争议升级，极易让普通经济纠纷滑向合同诈骗刑事风险。一旦被刑事立案，企业账户冻结、负责人羁押、商誉崩塌、经营停摆，后果远重于民事违约。

最高法、最高检反复强调：严格区分经济纠纷与刑事犯罪，严禁以刑事手段插手经济纠纷。对企业而言，守住罪与非罪的红线，精准识别合同诈骗与经济纠纷的边界，既是合规经营的必修课，也是危机应对的关键。本文结合司法裁判规则与实务经验，系统拆解界限标准、风险场景、防控策略与律师应对路径，为企业资金安全与刑事合规提供实操指引。

一、核心定性：合同诈骗与经济纠纷的本质差异

合同诈骗规定于《刑法》第224条，属破坏市场经济秩序类犯罪；经济纠纷（合同纠纷）是平等主体间的民事争议，受《民法典》合同编调整。二者外观高度相似：均以合同为形式、存在款项收付与未履约情形、伴随欺骗或违约行为，但法律性质、责任后果、认定逻辑截然不同。

（一）法律定性与后果天壤之别

- 合同诈骗罪：以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中虚构事实、隐瞒真相，骗取对方财物，数额较大的行为。后果包括有期徒刑、无期徒刑、罚金、没收财产，涉案财物追缴退赔，企业与个人均可能被追责。

- 经济纠纷：因合同订立、履行、变更、解除产生的民事争议，核心是违约责任、损失赔偿、款项返还。后果为继续履行、支付违约金、赔偿损失等民事责任，不涉及人身自由与刑事案底。

（二）区分的核心标尺：非法占有目的

司法实践一致认定：是否具有非法占有目的，是区分合同诈骗与经济纠纷的唯一本质标准。

- 民事欺诈：为促成交易进行局部夸大、瑕疵隐瞒，以履行合同为目的，愿意承担违约责任，无占有他人财物不返还的故意。

- 合同诈骗：以骗取财物为目的，从始至终无履约诚意，通过虚假手段占有款项后逃避返还、挥霍转移，本质是“以合同为幌子的侵财犯罪”。

最高法指导案例明确：不能仅因未履约、欠付款项就推定刑事犯罪；必须坚持主客观相统一，结合履约能力、行为手段、资金处置、事后态度综合判断，排除合理怀疑后方可入罪。

二、司法认定：六大维度精准区分罪与非罪

结合《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》、最高检指导性文件与类案裁判规则，司法机关从以下维度划定界限：

（一）缔约基础：真实交易 vs 虚假虚构

- 经济纠纷：有真实交易背景、合法经营需求，合同标的真实存在，主体适格，仅在条款、数量、质量上存在瑕疵或争议。

- 合同诈骗：虚构主体、伪造资质、虚假项目、虚假货源、虚假产权证明，无真实交易意图，仅以合同为诈骗工具。

典型场景：伪造采矿权、虚构政府工程、冒用他人名义签约，属于刑事诈骗；因市场变化调整供货、资质暂未续期但积极补办，属于民事纠纷。

（二）履约能力：客观不能 vs 主观不想

- 经济纠纷：签约时具备基本履约条件，因原材料涨价、资金周转、政策调整、对方违约等客观障碍导致不能履约，无逃避履行的故意。

- 合同诈骗：签约时明知无履约能力，资不抵债、无货源、无技术、无资金，仍大肆签订大额合同，骗取预付款、保证金。

司法判断要点：履约能力是签约时的客观状态，而非事后变化；经营亏损、资金链断裂不等于无履约能力，更不等于非法占有。

（三）行为手段：局部瑕疵 vs 根本性欺骗

- 经济纠纷：民事欺诈仅为局部、非核心隐瞒或夸大，不影响合同主要义务履行，对方可通过民事救济挽回损失。

- 合同诈骗：对核心事实实施根本性欺骗，如虚构回款来源、伪造担保文件、虚假履约能力证明，使对方陷入错误认识处分财物。

最高检观点：只有达到值得刑法评价的深度欺诈，才构成合同诈骗；轻微瑕疵、商业夸大属于民事自治范畴。

（四）资金处置：经营使用 vs 侵占挥霍

这是认定非法占有目的的关键客观依据：

- 经济纠纷：款项用于合同约定用途、生产经营、支付工资、偿还合法债务，资金流向与经营活动匹配。

- 合同诈骗：收取款项后肆意挥霍、转移隐匿、用于违法犯罪、借新还旧、抽逃出资，无用于履约的实际行为。

司法规则：资金用于正常经营，一般不认定非法占有；资金脱离经营闭环、去向不明，是推定诈骗的重要信号。

（五）履约行为：积极作为 vs 消极不作为

- 经济纠纷：积极组织生产、采购、施工，部分履行合同义务，出现困难时主动沟通、协商变更、提供担保。

- 合同诈骗：无任何履约行为，或仅以少量履行掩盖诈骗目的，收到款项后立即失联、逃匿。

（六）事后态度：承担责任 vs 逃避追责

- 经济纠纷：违约后主动协商、出具还款计划、承担违约责任，不逃避沟通与责任。

- 合同诈骗：闭关联络、更换联系方式、转移财产、假破产、假倒闭，拒不返还财物。

三、高频风险场景：企业最易踩雷的资金往来陷阱

结合实务案例，以下场景最易引发刑民交叉争议：

（一）预付款/定金类交易

收取货款后因供应链中断、物流延迟无法交货，未及时退款被控告诈骗。

区分关键：是否将货款用于备货、是否积极沟通补救、是否转移资金。

（二）投融资与股权合作

虚构项目数据、夸大盈利前景融资，后经营亏损无法兑付；或股权交易中存在信息瑕疵引发退款争议。

区分关键：项目是否真实、资金是否用于项目、是否存在卷款逃匿。

（三）保理、贸易融资、应收账款业务

虚构应收账款、重复质押、伪造贸易合同获取融资，后无法还款。

区分关键：贸易背景真实性、资金用途、是否具有还款意图。

（四）“借新还旧”与资金周转

企业为维持经营滚动借款、以贷还贷，后资金链断裂。

区分关键：是否用于经营、是否具有还款能力、是否虚构用途。

（五）一房多卖/一物多卖

因资金紧张将同一资产多次签约，无法全部交付。

区分关键：是否故意隐瞒、是否具备交付能力、是否积极补救。

四、司法政策红线：严禁以刑事手段干预经济纠纷

为保护民营企业与企业家合法权益，司法机关出台一系列刚性规则：

1. 刑民分开审理：同一主体因不同事实分别涉及经济纠纷与经济犯罪嫌疑的，民刑案件分开审理，不得“先刑后民”一刀切。

2. 证据标准差异：民事诉讼高度盖然性，刑事诉讼排除合理怀疑；民事败诉不等于刑事犯罪。

3. 谦抑性原则：能通过民事协商、仲裁、诉讼解决的，不启动刑事追诉；无确实充分证据证明犯罪的，不得立案。

4. 禁止逐利执法：严禁违法查封、扣押、冻结企业财产，严禁胁迫企业“退钱撤案”。

最高法再审改判案例明确：生效民事判决已认定为合同纠纷的，无新证据不得再以刑事犯罪追责，充分尊重民事既判力。

五、企业防控：资金往来全流程刑事合规指南

（一）签约前：尽职调查与风险筛查

- 核实交易主体身份、资质、征信、涉诉信息，杜绝与空壳公司、失信主体交易。

- 审查合同标的真实性、产权证明、履约能力证明，保留尽调证据。

- 明确资金用途、支付节点、退款条件、违约责任，避免模糊条款。

（二）履约中：资金闭环与留痕管理

- 专款专用，建立资金流向台账，银行流水、发票、合同、货单一一对应。

- 部分履约、延期、变更合同，及时签订书面补充协议，留存沟通记录。

- 出现履约困难，第一时间书面告知、协商方案，不失联、不逃避。

（三）争议后：民事优先，刑事避险

- 优先通过协商、发律师函、诉讼、仲裁解决，固定民事救济证据。

- 遇对方以刑事报案施压，立即梳理合同、资金、履约证据，证明无非法占有目的。

- 不随意签署“认罪”“退款”等不利文件，避免被固定为有罪证据。

六、危机应对：被刑事立案后的律师辩护核心策略

企业或负责人被以合同诈骗立案，黄金救援期内的专业辩护直接决定案件走向。杨舒律师结合实务经验，总结核心辩护路径：

（一）无罪辩护：打掉“非法占有目的”

- 证明交易真实、主体适格、标的存在，排除虚假合同。

- 提交履约能力证据：资产、订单、产能、资金证明，证明签约时具备履行条件。

- 梳理资金流向：证明款项用于经营、备货、偿债，未挥霍转移。

- 固定事后补救行为：沟通记录、还款计划、部分履约凭证，证明无逃避故意。

（二）程序辩护：排除非法干预

- 审查立案合法性，提出管辖权异议、排除非法证据。

- 主张刑民交叉案件应先行民事审理，制止以刑事追赃替代民事执行。

- 申请变更强制措施，推动取保候审，保障企业正常经营。

（三）罪轻辩护：降低责任与损失

- 区分单位犯罪与个人犯罪，争取单位犯罪双罚制，减轻个人责任。

- 核减诈骗数额，剔除利息、违约金、合法利润，按实际损失认定。

- 推动退赃退赔、谅解、合规整改，争取不起诉、缓刑。

七、律师结语：守住边界，行稳致远

商事交易的本质是风险与收益的平衡，企业资金往来的刑事风险，根源在于界限模糊、应对失当。合同纠纷是商业常态，合同诈骗是犯罪红线，二者之间有清晰的法律边界与司法规则。

对企业而言，最好的辩护是事前合规；对企业家而言，最稳的经营是守住刑事底线。当争议发生时，不恐慌、不逃避、不妥协，第一时间委托专业刑辩律师介入，用证据与法律厘清性质，才能把民事纠纷挡在刑事大门之外，守护企业财产、人身自由与长远发展。

杨舒律师专注企业刑事合规、合同诈骗辩护、刑民交叉争议解决、资金往来风险防控，长期为企业提供从合规搭建、风险排查到危机应对、刑事辩护的全流程法律服务。如您遭遇合同纠纷被刑事报案、资金账户被冻结、负责人被调查，或需要搭建企业资金合规体系，可随时联系咨询，以专业能力为企业发展保驾护航。

警惕！教育培训机构这些“霸王条款”无效，市场监管部门教您避坑

在3·15国际消费者权益日

来临之际

为引导教育培训行业经营者

诚信经营

守护消费者公平消费权益

营造安全放心的消费环境

海南省市场监督管理局

对常见的教育培训类

不公平格式条款开展专项点评

公布5个典型无效条款案例

提醒广大消费者擦亮双眼

谨防“踩坑”

不公平格式条款1

“已消费课时按原单价计算、扣除7%违约金、并扣除赠送课时。”

据介绍，保护消费者合法权益应兼顾合同履行实际。教育培训合同根据消费者购买的正价课时数量而确定的赠送课时，实质并非免费课时，该课时费已经摊入消费者购买的正价课时之中，应当将赠送课时与正价课时一并视为教育培训合同的交易标的，同等获得退费。

该条款约定已消费课时按照原单价计算，排除了经营者对尚未履行的赠送课时的合同义务。根据《合同行政监督管理办法》《中华人民共和国消费者权益保护法》《中华人民共和国民法典》的规定，该条款应属无效条款。

不公平格式条款2

“自课程开始之日起三十日内，学员如对某教育公司提供的服务不愿再继续使用，可以书面方式提出申请，解除本合同，并按照下列规定进行相关退费申请。第三十一日起，学员将不可以解除本合同或要求退费。”

据介绍，此条款约定消费者超过30天后就不享有合同解除权，排除或者限制消费者依法解除合同和退费的权利，实质是经营者作为提供格式条款的一方，并未遵循公平原则确定其与消费者之间的权利和义务。

对于尚未提供的课程培训服务，消费者依法有权自主选择是否接受服务，故“第三十一日起，学员将不可以解除本合同或要求退费”的条款属于排除或限制消费者权利的格式条款。根据《合同行政监督管理办法》《中华人民共和国消费者权益保护法》《中华人民共和国民法典》，该条款应属无效条款。

不公平格式条款3

“课程开始后概不退款。”

据介绍，该条款系经营者预先拟定且未与消费者协商的格式条款，排除了消费者主要权利，不合理地免除或者减轻了机构责任。即便合同约定“不退”，消费者仍可依法主张解除合同并根据合同的实际履行情况获得部分退款。

根据《合同行政监督管理办法》《中华人民共和国消费者权益保护法》《中华人民共和国民法典》的相关规定，该条款应属无效条款。

不公平格式条款4

“为确保乙方学习效果，乙方应该按时到课，不旷课，不迟到，不早退，若有特殊情况需要请假可以向班主任老师提交申请，请假视为到课，同样计算课程费用。”

据介绍，经营者可以对学员的出勤纪律与学习效果提出合理要求，但此条款约定学员经请假的缺席时间仍被视同为接受服务并扣减费用，实质是经营者作为提供格式条款的一方，在不实际履行教学义务的情况下仍要求消费者支付对价，并未遵循公平原则确定其与消费者之间的权利和义务。

消费者购买课程的核心目的在于实际接受教育培训服务，对于其因合理原因请假而未能接受服务的部分，经营者并未提供相应的合同标的，故“请假视为到课并扣费”的条款属于加重消费者责任、免除经营者自身主要义务的不公平格式条款。根据《合同行政监督管理办法》等法律法规，该条款应属无效条款。

不公平格式条款5

“培训地点及方式：具体培训的地点、方式和班级上课教室以学员所在班级的班主任通知为准。”

据介绍，经营者可以对教学安排进行合理调整，但此条款将合同的核心履行要素（地点、方式）完全交由经营者单方事后决定，赋予经营者任意变更的权利，且未设定任何合理限制，排除或者限制了消费者在订立合同时的知情权与协商权，加重了消费者可能面临的履约成本与风险，其实质是经营者作为提供格式条款的一方并未遵循公平的原则确定其与消费者之间的权利和义务。

因此，该条款属于排除消费者权利、减轻经营者责任的不公平格式条款，根据《合同行政监督管理办法》《中华人民共和国消费者权益保护法》《中华人民共和国民法典》的规定，该条款应属无效条款。

为维护广大消费者的合法权益

保障教育培训服务顺利开展

海南省市场监督管理局

提醒消费者

在签订教育培训类合同前

这6点要记牢

一是核查机构资质。确认培训机构是否持有营业执照、办学许可证等合法经营资质，核对资质证照的经营范围、办学内容、有效期限，避免选择无资质的“黑机构”。

二是明确服务内容。仔细审阅合同中关于课程名称、培训课时、授课师资、上课时间与地点、教学目标、教材资料等核心条款，确保与机构宣传内容一致，切勿轻信口头承诺。

三是厘清费用明细。确认培训费的具体金额、包含项目、支付方式及退费规则，重点关注退费的条件、比例、办理流程和时限。警惕“一次性预缴高额费用”“终身会员”等诱导性消费，建议按学期或课时分段付费。

四是关注违约责任。明确双方违约责任，如机构未按约定提供课程、擅自变更师资或教学计划，以及学员因个人原因退学等情形下的责任划分，避免合同中出现“概不退费”等霸王条款。

五是留存相关凭证。签订合同后，务必索要加盖机构公章的正式发票或收据，妥善保管合同文本、缴费凭证、宣传资料、沟通记录等材料，作为维权依据。

六是警惕消费陷阱。警惕“保过班”“包就业”“只赚不亏”等夸大宣传。此类承诺若写入合同，需明确具体兑现标准和违约赔偿方案。谨慎办理培训贷，切勿轻信机构推荐的第三方。

记者：蒙健

来源： 南国都市报